Cet ouvrage se divise en cinq parties : la première reprend les diverses versions de l’Ainulindalë, la seconde est composée des Annals of Aman, qui sont les dernières annales qu’ait écrites Tolkien (avec les Grey Annals, publiées dans HoMe XI). La troisième partie retrace la réécriture des premiers chapitres du Quenta Silmarillion, et inclut des textes très intéressants comme Laws and Customs among the Eldar, un traité sur le mariage, la procréation et la réincarnation des Eldar. Le long texte intitulé Athrabeth Finrod ah Andreth, qui est en fait un dialogue entre Finrod Felagund et Andreth, une Sage du peuple de Bëor, au sujet de la mort et de l’immortalité, forme la quatrième partie. Enfin, la cinquième partie se compose d'une dizaine de textes très déroutants, dans lesquels Tolkien essaye de faire correspondre ses mythes avec la réalité scientifique du monde ou s’interroge sur la véritable nature des Orques ou de la corruption d’Arda par Melkor.